【摘要】在刚刚结束的十八届三中全会中，对于涉及到保险行业改革问题的政策，引起了保险业人士的高度关注。保险行业会有什么改革思路，会后将出台哪些具体的政策？
利率市场化逐步落地
“个税递延是一方面，还有可能是健康险方面的税率优惠”，兴业证券一位保险分析师说，此前关于保险业利率市场化的改革其实已经开始落地，保监会也有自己的步骤，先放开了普通人身险，但分红险不会这么快就放开。
“利率市场化对于银行来说还会继续推下去，但保险业似乎已经到头了”，平安证券保险分析师缴文超表示，银行贷款利率已经放开，但存款利率还没有，可能三中全会后会先放开大额协议存款等，从经济学的角度来看，保险业的下一步利率市场化是跟着银行的步骤，等银行全放开了，保险业利率市场化也会全部落地。
商业养老、健康险呼唤税收优惠
京华山－保险分析师夏平表示三中全会可能会对养老金做出一个方向上的指引，对于商业养老，之前说的最多的的是税收优惠，就是个税递延养老保险，然后迟迟没有出台，这次大会后可能会有实质性的进展。
南开大学风险管理与保险系教授朱铭来也表示认同，“个税递延从2007年就开始推了，一开始在天津但遇到了阻力，后来在上海准备试点，但到现在还没出来。”
保监会主席项俊波曾在今年8月明确表示，今年下半年将重点推进城乡居民大病保险、上海税延型养老保险、《农业保险条例》、巨灾保险等政策的试点或落地。如今其他三项都有初步或不小的进展，但税延型养老保险型保险似乎没有更多的推动。
“个税递延比较复杂，除了保监会的政策推动，还需要财政部税收政策的配合，通过税收的时间差让利于民，可能对短期的税收产生一定影响，但能鼓励人们积极购买商业养老保险，减缓社会养老压力。”朱铭来表示，除了商业养老，基础养老保险也有可能在三中全会有所涉及，比如外界呼声较高的养老金缺口、延迟退休、并轨以及全国统筹的问题。
健康险的税收优惠呼声亦日益高涨，10月14日，国务院印发《关于促进健康服务发展的若干意见》提出，到2020年健康服务业总规模有望达到8万亿元以上；而截至2012年末，健康险保费收入只有约863亿元。健康险面临巨大发展空间。
有分析人士认为，健康险在国内要想获得快速发展，税收优惠是非常重要的一个环节。目前投保人无法享受税收优惠是我国与发达国家间的差距所在。因为在全球保险市场比较充分的国家中，我国是唯一一个健康险没有税收优惠的国家，其他国家都在通过递延税、扣税等方式来推动保险业发展。
不过，在此次印发的《关于促进健康服务发展的若干意见》中，国家对税收政策的松动无疑也让健康险从业者看到了希望，强调要“借鉴国外经验并结合我国国情，健全完善健康保险有关税收政策”。
慧择提示：三中全会对于保险行业特别是养老保险应该会有明确的指示，但不会出台具体而微的政策。保险业的利率市场化已经逐步落地，接下来可以会迎来商业养老险和健康险等的税收优惠政策。全会后的保险政策应该按照全会制定的方向，制定并实施。
利率市场化逐步落地
“个税递延是一方面，还有可能是健康险方面的税率优惠”，兴业证券一位保险分析师说，此前关于保险业利率市场化的改革其实已经开始落地，保监会也有自己的步骤，先放开了普通人身险，但分红险不会这么快就放开。
“利率市场化对于银行来说还会继续推下去，但保险业似乎已经到头了”，平安证券保险分析师缴文超表示，银行贷款利率已经放开，但存款利率还没有，可能三中全会后会先放开大额协议存款等，从经济学的角度来看，保险业的下一步利率市场化是跟着银行的步骤，等银行全放开了，保险业利率市场化也会全部落地。
商业养老、健康险呼唤税收优惠
京华山－保险分析师夏平表示三中全会可能会对养老金做出一个方向上的指引，对于商业养老，之前说的最多的的是税收优惠，就是个税递延养老保险，然后迟迟没有出台，这次大会后可能会有实质性的进展。
南开大学风险管理与保险系教授朱铭来也表示认同，“个税递延从2007年就开始推了，一开始在天津但遇到了阻力，后来在上海准备试点，但到现在还没出来。”
保监会主席项俊波曾在今年8月明确表示，今年下半年将重点推进城乡居民大病保险、上海税延型养老保险、《农业保险条例》、巨灾保险等政策的试点或落地。如今其他三项都有初步或不小的进展，但税延型养老保险型保险似乎没有更多的推动。
“个税递延比较复杂，除了保监会的政策推动，还需要财政部税收政策的配合，通过税收的时间差让利于民，可能对短期的税收产生一定影响，但能鼓励人们积极购买商业养老保险，减缓社会养老压力。”朱铭来表示，除了商业养老，基础养老保险也有可能在三中全会有所涉及，比如外界呼声较高的养老金缺口、延迟退休、并轨以及全国统筹的问题。
健康险的税收优惠呼声亦日益高涨，10月14日，国务院印发《关于促进健康服务发展的若干意见》提出，到2020年健康服务业总规模有望达到8万亿元以上；而截至2012年末，健康险保费收入只有约863亿元。健康险面临巨大发展空间。
有分析人士认为，健康险在国内要想获得快速发展，税收优惠是非常重要的一个环节。目前投保人无法享受税收优惠是我国与发达国家间的差距所在。因为在全球保险市场比较充分的国家中，我国是唯一一个健康险没有税收优惠的国家，其他国家都在通过递延税、扣税等方式来推动保险业发展。
不过，在此次印发的《关于促进健康服务发展的若干意见》中，国家对税收政策的松动无疑也让健康险从业者看到了希望，强调要“借鉴国外经验并结合我国国情，健全完善健康保险有关税收政策”。
慧择提示：三中全会对于保险行业特别是养老保险应该会有明确的指示，但不会出台具体而微的政策。保险业的利率市场化已经逐步落地，接下来可以会迎来商业养老险和健康险等的税收优惠政策。全会后的保险政策应该按照全会制定的方向，制定并实施。
