【摘要】在我国，养老金制度建立的时间并不长，大约在上个世纪90年代初期，我国的养老金制度才逐步建立起来。在目前看来，中国人肯能面临着未富先老的局面，我国的养老金制度已经到了非改不可的地步。
目前，我国的养老金还存在很多突出的问题，主要表现在以下方面：养老保险覆盖面小；养老保险基金管理过程不透明、不公开；基金来源渠道单一，收支矛盾日显突出；退休年龄偏低，且男女性别在退休年龄上差距太大；基金管理效率低下。上述几个问题，有的是由于我国的人口多、经济制度不完善等客观原因造成的，有的是因为我国养老金制度起步晚处在摸索阶段造成的，也有的是制度发展没有跟上社会发展的变化所造成的。
“空账”运行规模大收支不平衡
近日，一份最新的研究报告《化解国家资产负债中长期风险》预测，到2013年，中国养老金的缺口将达到18.3万亿元。报告一出，一片哗然。实际上，目前我国的养老金缺口包括两个部分：一个是基本养老保险收不抵支的部分；一个是统筹账户挪用个人账户的部分，也叫“空账”。对于当前我国基本养老基金是否存在财务缺口，反映在第一部分。
据了解，养老金“空账”中，国有企业的欠账是其重要组成部分。1996年之前，国有企业都未曾给职工缴纳社保，社保制度改革后，这些人员的社保“视同缴纳”。这是造成“空账”的重要原因。
尽管当期财务是安全的，但从长期来看，中国社保制度不改革，财务的不持续性是显而易见的。以目前人口的增长形势以及我国老龄化的趋势来看，一方面，我国新加入养老保险缴费队伍的人口增速在减少；另一方面，伴随着老龄人口的增多以及长期的计划生育，使我国的家庭组成基本上形成了4:2:1的倒金字塔形，未来养老金缺口会越来越大，国家财政的压力也会越来越大。
地区差异导致的各自为政
有人用“碎片化”来形容我国现行养老保险制度体系总体上过度分割的现实格局。我国对于养老金制度的设计上，既有全国统一的制度，又给了各省份一定的权力各自制度规则。于是在这种情况下，各地区制度上的差异，就相当于一堵人为建造的墙一样，分割了我国的社保制度。
早在2009年，我国人力资源和社会保障部就《农民工参加基本养老保险办法》征求意见，文中提到了普遍关注的农民工社保跨省转移的问题，2010年正式实施。但是在实际运行过程中，各个省份制定壁垒，纷纷出台措施来“抵制”这一规定，也使得农民工养老金的跨省转移成效不大。此外，由于我国东西部发展不平衡，大量的农民工从中西部地区涌向东部地区，在退保之后实际上是让发达地区获利享受中西部人员的劳动成果。
纵观我国养老保险制度，有城镇职工的基本养老保险制度，机关事业单位的离退休制度，各地还有农民工养老保险、农村养老保险等。全国仅农民工养老保险就有深圳模式、上海模式、北京模式等不同类型。其实，人为地造成社会保险“三元格局”、“四元格局”甚至“多元格局”的保险模式貌似公正，事实上带有歧视。在这种模式下，农民工也很难完成自身的市民化进程。
养老金的改革迫在眉睫
我国的养老金制度已经到了非变不可的地步。但是在这一过程中，单纯借鉴其他国际的养老金制度并不是一种十分可取的办法。
据介绍，目前国际上较为成功的养老制度有四种：瑞典模式、日本模式、美国模式、德国模式。
以瑞典模式为例，“从摇篮到坟墓”的社会保障制度让老人们可享受三种特别医疗保健服务：一是请医生、护士到家看病；二是长期住院治疗；三是疗养院。但这种制度对于财政的压力很大，瑞典在1999年着手开始变革。
日本文化深受中国的影响，家庭观念深入人心。但日本的家庭养老观念得益于整个国家的地区差异较小以及交通设施等在全国发展较为均衡。而这对我国则是一个难题，由于地区差异大以及交通设施等还不健全，很难通过家庭养老解决这一难题。
美国的企业年金养老模式则得益于经济的发达以及整个经济社会诚信体制的建立。
德国是养老金制度的发源地，但是严重的人口老龄化和居高不下的失业率，使得德国也被迫做出改革，改革内容包括提高退休年龄，从2012年起开始逐步将国家法定退休年龄提高至67岁。适当提高养老保险费率，降低过高的养老金水平等，从这一点来看，这对于我国养老金制度的建立是有借鉴意义的。
基于目前我国人口的现状，延长退休年龄应该是大势所趋。值得强调的是，延迟退休年龄，也是基于人均预期寿命延长和养老负担代际公平的需要，并不是单纯的为了弥补养老金缺口。退休年龄每延迟一年，据测算可减少基金缺口200亿元。一般来说，如果中国的养老保险基金缺口是1.7万亿元，就算这个缺口今后不会再扩大，那么还需要85年才能堵上这个缺口。
慧择提示：我国目前的劳动适龄人口规模已经越过顶峰并开始逐渐减少。现实中大多数退休人员并未休养，而是大规模再就业。因此，有必要采取小步渐进延迟退休年龄的方案，以将其对就业的影响减轻到最小程度。
目前，我国的养老金还存在很多突出的问题，主要表现在以下方面：养老保险覆盖面小；养老保险基金管理过程不透明、不公开；基金来源渠道单一，收支矛盾日显突出；退休年龄偏低，且男女性别在退休年龄上差距太大；基金管理效率低下。上述几个问题，有的是由于我国的人口多、经济制度不完善等客观原因造成的，有的是因为我国养老金制度起步晚处在摸索阶段造成的，也有的是制度发展没有跟上社会发展的变化所造成的。
“空账”运行规模大收支不平衡
近日，一份最新的研究报告《化解国家资产负债中长期风险》预测，到2013年，中国养老金的缺口将达到18.3万亿元。报告一出，一片哗然。实际上，目前我国的养老金缺口包括两个部分：一个是基本养老保险收不抵支的部分；一个是统筹账户挪用个人账户的部分，也叫“空账”。对于当前我国基本养老基金是否存在财务缺口，反映在第一部分。
据了解，养老金“空账”中，国有企业的欠账是其重要组成部分。1996年之前，国有企业都未曾给职工缴纳社保，社保制度改革后，这些人员的社保“视同缴纳”。这是造成“空账”的重要原因。
尽管当期财务是安全的，但从长期来看，中国社保制度不改革，财务的不持续性是显而易见的。以目前人口的增长形势以及我国老龄化的趋势来看，一方面，我国新加入养老保险缴费队伍的人口增速在减少；另一方面，伴随着老龄人口的增多以及长期的计划生育，使我国的家庭组成基本上形成了4:2:1的倒金字塔形，未来养老金缺口会越来越大，国家财政的压力也会越来越大。
地区差异导致的各自为政
有人用“碎片化”来形容我国现行养老保险制度体系总体上过度分割的现实格局。我国对于养老金制度的设计上，既有全国统一的制度，又给了各省份一定的权力各自制度规则。于是在这种情况下，各地区制度上的差异，就相当于一堵人为建造的墙一样，分割了我国的社保制度。
早在2009年，我国人力资源和社会保障部就《农民工参加基本养老保险办法》征求意见，文中提到了普遍关注的农民工社保跨省转移的问题，2010年正式实施。但是在实际运行过程中，各个省份制定壁垒，纷纷出台措施来“抵制”这一规定，也使得农民工养老金的跨省转移成效不大。此外，由于我国东西部发展不平衡，大量的农民工从中西部地区涌向东部地区，在退保之后实际上是让发达地区获利享受中西部人员的劳动成果。
纵观我国养老保险制度，有城镇职工的基本养老保险制度，机关事业单位的离退休制度，各地还有农民工养老保险、农村养老保险等。全国仅农民工养老保险就有深圳模式、上海模式、北京模式等不同类型。其实，人为地造成社会保险“三元格局”、“四元格局”甚至“多元格局”的保险模式貌似公正，事实上带有歧视。在这种模式下，农民工也很难完成自身的市民化进程。
养老金的改革迫在眉睫
我国的养老金制度已经到了非变不可的地步。但是在这一过程中，单纯借鉴其他国际的养老金制度并不是一种十分可取的办法。
据介绍，目前国际上较为成功的养老制度有四种：瑞典模式、日本模式、美国模式、德国模式。
以瑞典模式为例，“从摇篮到坟墓”的社会保障制度让老人们可享受三种特别医疗保健服务：一是请医生、护士到家看病；二是长期住院治疗；三是疗养院。但这种制度对于财政的压力很大，瑞典在1999年着手开始变革。
日本文化深受中国的影响，家庭观念深入人心。但日本的家庭养老观念得益于整个国家的地区差异较小以及交通设施等在全国发展较为均衡。而这对我国则是一个难题，由于地区差异大以及交通设施等还不健全，很难通过家庭养老解决这一难题。
美国的企业年金养老模式则得益于经济的发达以及整个经济社会诚信体制的建立。
德国是养老金制度的发源地，但是严重的人口老龄化和居高不下的失业率，使得德国也被迫做出改革，改革内容包括提高退休年龄，从2012年起开始逐步将国家法定退休年龄提高至67岁。适当提高养老保险费率，降低过高的养老金水平等，从这一点来看，这对于我国养老金制度的建立是有借鉴意义的。
基于目前我国人口的现状，延长退休年龄应该是大势所趋。值得强调的是，延迟退休年龄，也是基于人均预期寿命延长和养老负担代际公平的需要，并不是单纯的为了弥补养老金缺口。退休年龄每延迟一年，据测算可减少基金缺口200亿元。一般来说，如果中国的养老保险基金缺口是1.7万亿元，就算这个缺口今后不会再扩大，那么还需要85年才能堵上这个缺口。
慧择提示：我国目前的劳动适龄人口规模已经越过顶峰并开始逐渐减少。现实中大多数退休人员并未休养，而是大规模再就业。因此，有必要采取小步渐进延迟退休年龄的方案，以将其对就业的影响减轻到最小程度。
