【摘要】商业保险在今天人们的商务活动中发挥了越来越重要的作用，近年来，许多地方都开始利用保险来解决小微企业融资难的问题，但是在实际情况中国内小微企业贷款保证保险发展状况却并不理想，仍就存在着不少问题。
小微企业融资难，一直是社会各界关切的话题。今年年初召开的全国金融工作会议明确提出要大力提升金融行业服务功能，加大对薄弱领域的金融支持，特别要加快解决农村金融服务不足、小型微型企业融资难问题。综合分析小微型企业融资难的问题，缺乏抵押物或融资担保是其无法从银行获得贷款的主要原因。而小微企业通过购买贷款保证保险的方式，则无需抵押也可以从银行获取贷款。由此可见，保险机制在解决小微企业融资难方面拥有独特优势。但是从保险行业的实践看，国内小微企业贷款保证保险发展状况却并不理想。
笔者认为，小微企业贷款保证保险的发展还存在一些困难和问题，在对这些困难和问题进行分析的基础上制定有针对性的政策措施，对于促进这一险种业务健康稳定发展具有重要意义。
小微企业贷款保证保险
发展中存在的问题
一是贷款保证保险费率较高，“融资贵”的问题仍较为突出。由于精算资料不足与缺失，小微企业贷款保证保险费率一般较难厘定。保险公司基于谨慎业务开展的风险防范态度，一般会核定较高的保险费率。以前不久某产险公司在市场上推出的小微型企业贷款保证保险为例，目前实行固定1.4%的月保险费率，而银行贷款利率则为基准利率上浮30%，两者合计，小微企业利用保险手段进行融资的合计年化成本为25%左右，融资成本较高。
二是贷款保证保险存在特殊技术障碍，对业务人员专业性要求较高。由于目前社会整体信用体系还不健全，保险公司对各行各业企业信用的评价预测存在较多技术层面的困难。为判断企业整体经营状况及贷款逾期风险状况，保险公司业务人员一般要对贷款企业的财务数据、业务流水、管理制度等方面内容进行全面审核，这对业务人员的综合素质和业务技能提出了更高的要求。但目前各保险公司这方面的专业性人才还比较匮乏，难以支撑此险种较大规模的业务开展。
三是经营的高风险和运营的高成本，对公司的经营管理水平提出了更高要求。小微企业的贷款逾期状况，很大程度上受经济周期波动影响，同时也依赖于行业自身的管理与技术水平。一旦经济环境出现较大幅度周期性下行问题，则贷款保证保险业务较容易出现大范围逾期风险。此外，多数小微企业会计核算不规范，在财务信息透明度、财务数据真实性、可靠性方面存在瑕疵，保险公司业务审核工作量往往会比较大。又由于贷款额度较小（据调研多数在60万元左右），因此保险公司业务承保操作成本较高，规模效益有限。整体来看，经营此类险种对保险公司的风险管控水平提出了较高要求。
四是保险覆盖面较小，无法满足大多数小微企业的实际需求。市场上针对小微企业开展贷款保证保险业务的不仅保险公司少，开展地区少，而且业务面向的客户群比较有限。目前保险公司的主要目标客户群为传统制造业，而一些新兴产业如国家鼓励发展的科技型企业却无法获得保险保障。
五是缺乏政策支持，保险公司业务开展积极性不高。2011年10月12日召开的国务院常务会议专门确定了对小微企业的各项财税和金融支持政策，并明确指出要积极发展小微型企业贷款保证保险和信用保险。但在具体业务实践中，保险公司开展此类业务却没有得到具体的政策支持。由于经营风险较大、管理成本较高，因此各保险公司对小微企业贷款保证保险业务开展缺乏积极性。
发展小微企业贷款保证保险的
政策建议
第一，进行适当政策扶植，提高保险公司开展业务的积极性。对于小微企业贷款保证保险业务，应参照针对银行类金融机构的优惠政策给予保险公司适当税费减免，提高保险公司产品开发及业务拓展的积极性。同时工商、税务等政府相关部门可发挥自身信息优势，为保险公司提供企业资信等方面的信息支持，解决贷款保证保险业务开展过程中存在的信息不对称问题，使保险公司能够对各企业风险状况进行细分，并针对不同的企业确定相适应的费率政策。
第二，加强贷款保证保险专业人才队伍建设，为业务发展提供坚实的人力保障。应从建立完善专业人才选拔制度、培养制度、激励制度等着手，努力营造有利于人才大量涌现、脱颖而出的良好氛围，最大程度挖掘现有人力队伍的潜能。同时，由于专业人才队伍的培养需要一定时间，还应积极探索从银行、证券等行业引入熟悉法律、金融、财务等知识的复合型人才，这不仅能够缓解人才供需紧张的局面，也有利于引进其他行业先进的技术和管理经验。
第三，对保险费率进行适度监管引导，降低小微企业通过保险途径进行融资的成本。目前贷款保证保险条款费率实行报备制而非审核制，这也是个别保险公司厘定畸高的费率而得不到约束的重要原因。作为有一定政策性意义的险种，在给予财税金融政策支持的基础上，监管部门应对其费率进行适度管制，根据不同行业企业类别设置一定的费率上限。对于一些国家鼓励发展的新兴产业、高新技术产业，也可考虑直接对相关企业进行适度保费补贴。在保险公司给予充分保险保障的情况下，银行不应实行贷款利率上浮，而应给予一定利率折扣。这样通过降低保险费率和贷款利率两种方式，可有效解决贷款保证保险“融资贵”的问题。
第四，建立完善企业信用制度，优化保证保险发展环境。目前我国企业信用制度还没有建立，保险公司往往会通过高门槛和繁琐的手续来防范风险。这本身虽然可以在一定程度上有利于风险管控，但却把许多潜在客户拒之门外。此类问题的解决之道在于尽快建立完善企业信用评价制度，建立符合小微企业实际的信用档案，这样不仅可以节约保险公司庞杂的风险审核劳动，降低保险展业成本，还有利于保险公司集中精力做好后续服务，提高风险管理水平。
第五，宣传贷款保证保险业务政策，提高小微企业保险消费意识。保险公司应深入小微企业，必要时还可以参加政府相关部门面对小微企业组织的展销活动，了解企业的实际需求，并对企业开展贷款保证保险方面知识的培训。也可以通过广播、电视、报纸、网络等多种媒体介绍小微企业特色保险产品，推进贷款保证保险知识的普及与教育。行业协会也可发挥自身平台优势，通过开展广告公关活动等方式进行宣传。通过多渠道宣传，提高小微企业通过保险方式进行融资的主动性和积极性。
【慧择提示】保险在今天涉及人们生活的方方面面，完善各类保险体制，充分发挥保险在经济社会中的积极作用，切实解决在保险业发展中存在的问题，提升保险业整体水平已成为我国各级政府不可忽视的责任。
小微企业融资难，一直是社会各界关切的话题。今年年初召开的全国金融工作会议明确提出要大力提升金融行业服务功能，加大对薄弱领域的金融支持，特别要加快解决农村金融服务不足、小型微型企业融资难问题。综合分析小微型企业融资难的问题，缺乏抵押物或融资担保是其无法从银行获得贷款的主要原因。而小微企业通过购买贷款保证保险的方式，则无需抵押也可以从银行获取贷款。由此可见，保险机制在解决小微企业融资难方面拥有独特优势。但是从保险行业的实践看，国内小微企业贷款保证保险发展状况却并不理想。
笔者认为，小微企业贷款保证保险的发展还存在一些困难和问题，在对这些困难和问题进行分析的基础上制定有针对性的政策措施，对于促进这一险种业务健康稳定发展具有重要意义。
小微企业贷款保证保险
发展中存在的问题
一是贷款保证保险费率较高，“融资贵”的问题仍较为突出。由于精算资料不足与缺失，小微企业贷款保证保险费率一般较难厘定。保险公司基于谨慎业务开展的风险防范态度，一般会核定较高的保险费率。以前不久某产险公司在市场上推出的小微型企业贷款保证保险为例，目前实行固定1.4%的月保险费率，而银行贷款利率则为基准利率上浮30%，两者合计，小微企业利用保险手段进行融资的合计年化成本为25%左右，融资成本较高。
二是贷款保证保险存在特殊技术障碍，对业务人员专业性要求较高。由于目前社会整体信用体系还不健全，保险公司对各行各业企业信用的评价预测存在较多技术层面的困难。为判断企业整体经营状况及贷款逾期风险状况，保险公司业务人员一般要对贷款企业的财务数据、业务流水、管理制度等方面内容进行全面审核，这对业务人员的综合素质和业务技能提出了更高的要求。但目前各保险公司这方面的专业性人才还比较匮乏，难以支撑此险种较大规模的业务开展。
三是经营的高风险和运营的高成本，对公司的经营管理水平提出了更高要求。小微企业的贷款逾期状况，很大程度上受经济周期波动影响，同时也依赖于行业自身的管理与技术水平。一旦经济环境出现较大幅度周期性下行问题，则贷款保证保险业务较容易出现大范围逾期风险。此外，多数小微企业会计核算不规范，在财务信息透明度、财务数据真实性、可靠性方面存在瑕疵，保险公司业务审核工作量往往会比较大。又由于贷款额度较小（据调研多数在60万元左右），因此保险公司业务承保操作成本较高，规模效益有限。整体来看，经营此类险种对保险公司的风险管控水平提出了较高要求。
四是保险覆盖面较小，无法满足大多数小微企业的实际需求。市场上针对小微企业开展贷款保证保险业务的不仅保险公司少，开展地区少，而且业务面向的客户群比较有限。目前保险公司的主要目标客户群为传统制造业，而一些新兴产业如国家鼓励发展的科技型企业却无法获得保险保障。
五是缺乏政策支持，保险公司业务开展积极性不高。2011年10月12日召开的国务院常务会议专门确定了对小微企业的各项财税和金融支持政策，并明确指出要积极发展小微型企业贷款保证保险和信用保险。但在具体业务实践中，保险公司开展此类业务却没有得到具体的政策支持。由于经营风险较大、管理成本较高，因此各保险公司对小微企业贷款保证保险业务开展缺乏积极性。
发展小微企业贷款保证保险的
政策建议
第一，进行适当政策扶植，提高保险公司开展业务的积极性。对于小微企业贷款保证保险业务，应参照针对银行类金融机构的优惠政策给予保险公司适当税费减免，提高保险公司产品开发及业务拓展的积极性。同时工商、税务等政府相关部门可发挥自身信息优势，为保险公司提供企业资信等方面的信息支持，解决贷款保证保险业务开展过程中存在的信息不对称问题，使保险公司能够对各企业风险状况进行细分，并针对不同的企业确定相适应的费率政策。
第二，加强贷款保证保险专业人才队伍建设，为业务发展提供坚实的人力保障。应从建立完善专业人才选拔制度、培养制度、激励制度等着手，努力营造有利于人才大量涌现、脱颖而出的良好氛围，最大程度挖掘现有人力队伍的潜能。同时，由于专业人才队伍的培养需要一定时间，还应积极探索从银行、证券等行业引入熟悉法律、金融、财务等知识的复合型人才，这不仅能够缓解人才供需紧张的局面，也有利于引进其他行业先进的技术和管理经验。
第三，对保险费率进行适度监管引导，降低小微企业通过保险途径进行融资的成本。目前贷款保证保险条款费率实行报备制而非审核制，这也是个别保险公司厘定畸高的费率而得不到约束的重要原因。作为有一定政策性意义的险种，在给予财税金融政策支持的基础上，监管部门应对其费率进行适度管制，根据不同行业企业类别设置一定的费率上限。对于一些国家鼓励发展的新兴产业、高新技术产业，也可考虑直接对相关企业进行适度保费补贴。在保险公司给予充分保险保障的情况下，银行不应实行贷款利率上浮，而应给予一定利率折扣。这样通过降低保险费率和贷款利率两种方式，可有效解决贷款保证保险“融资贵”的问题。
第四，建立完善企业信用制度，优化保证保险发展环境。目前我国企业信用制度还没有建立，保险公司往往会通过高门槛和繁琐的手续来防范风险。这本身虽然可以在一定程度上有利于风险管控，但却把许多潜在客户拒之门外。此类问题的解决之道在于尽快建立完善企业信用评价制度，建立符合小微企业实际的信用档案，这样不仅可以节约保险公司庞杂的风险审核劳动，降低保险展业成本，还有利于保险公司集中精力做好后续服务，提高风险管理水平。
第五，宣传贷款保证保险业务政策，提高小微企业保险消费意识。保险公司应深入小微企业，必要时还可以参加政府相关部门面对小微企业组织的展销活动，了解企业的实际需求，并对企业开展贷款保证保险方面知识的培训。也可以通过广播、电视、报纸、网络等多种媒体介绍小微企业特色保险产品，推进贷款保证保险知识的普及与教育。行业协会也可发挥自身平台优势，通过开展广告公关活动等方式进行宣传。通过多渠道宣传，提高小微企业通过保险方式进行融资的主动性和积极性。
【慧择提示】保险在今天涉及人们生活的方方面面，完善各类保险体制，充分发挥保险在经济社会中的积极作用，切实解决在保险业发展中存在的问题，提升保险业整体水平已成为我国各级政府不可忽视的责任。
