【摘要】近年来，我国企业“走出去”的步伐明显提速，我国已经成为对外投资大国。但企业在“走出去”过程中还存在很多风险，因此投保相应的保险显得尤为重要。那么企业“走出去”具体有哪些风险呢？又需要哪些保险保障呢？
近年来，伴随国家“走出去”战略的大力实施，中国工程承包企业纷纷参与海外工程，并凭借较强的综合能力和成本优势获得了大量订单。但由于海外项目周期长、不确定因素多，且所处国家和地域的政治、经济、文化等外部环境不同，这些工程业务存在诸多风险。此时，就需要相应的保险保驾护航。
工程运作各环节都需保障
据了解，海外工程风险包括商业风险、国别政治风险等。前者包括从税法、劳工政策更改到资产没收等一系列政府行为，后者包括恐怖主义、战争、政府更迭等。商业风险中，合同风险颇为常见，一方面是合同对方当事人的信誉风险。如果对业主信誉和实力了解不够，合同订立草率，在项目执行过程中往往会出现业主地方关系协调不力、项目融资困难等问题，可能造成项目暂停甚至取消。另一方面是存在于合同条款中的风险，通常表现为双方责任不清、合同供货范围界定不明确、技术标准不一致、设备选择不当以及付款条款存在漏洞等。
专家表示，为保障项目成功，中国企业必须有效管理风险，制定针对海外工程的一揽子保险方案:首先是工程保函，即由具备特定信用评级的第三方向业主出具的书面保证，保证承包商可以按照承包合同完成项目。其次是建筑工程一切险，该险种既对施工期间工程本身、施工机具或工地设备所遭受的损失予以赔偿，也对因施工而给第三方造成的物质损失或人员伤亡承担赔偿责任。而且，建筑工程一切险通常包含第三方责任保险，指在保险期内对因工程意外事故造成的依法应由被保险人负责的工地上及邻近地区的第三者人身伤亡、疾病或财产损失，以及被保险人因此而支付的诉讼费用和事先经保险公司书面同意支付的其他费用等的赔偿责任。
此外还有货物运输保险。在国际工程承包中，物资和设备的供应和运输是极为重要的任务。专家表示，物资的采购费用一般要占整个工程费用的50％—70％，万一供应中断将引起工程停工，后果十分严重。而根据经验，海外工程项目设备的运输有很多特殊性。首先，设备中不乏动辄几百吨重的超重件，十几米甚至几十米的超大件，以及动辄几百万上千万美元的高价值设备；其次，中国企业的海外项目大部分位于南亚、西亚、非洲等欠发达地区，项目地址又经常远离港口和大城市，交通基础设施薄弱、路况差，经常需要转换多次交通工具才能到达；再次，工程建设环环相扣，牵一发而动全身，一旦某关键设备受损不能按期交付，可能导致整个项目不能按期完工，给项目施工方和业主带来额外贷款利息支付损失、预期利润损失等重大间接经济损失。保险专家表示，海外工程项目运输的特殊性，决定了企业不应像对待普通货物一样，购买一份货物运输保险了事，而应高度重视其风险管理；保险公司也不应像对待普通风险的货物（如低价值的集装箱货）一样，仅仅停留在“收取保费，出险赔付”的层面，而应提前介入，安排专业人员对每次重要设备运输的每个环节进行风险评估，包括包装、装船、加固、卸船、转运、道路勘察等。如有必要，更需安排专业人员进行现场监装监卸，确保设备万无一失。
人身风险同样不可忽视
除了针对工程和货物的保险，在海外从事施工和监督工作的人员也应由企业购买人身保险。其中，主要有雇主责任险、人身意外及救援保险/商务差旅保险等。
雇主责任险是指雇主为其雇员办理的保险，保障雇员在受雇期间因工作而遭受意外而导致受伤、死亡或患有与业务有关的职业性疾病情况下，获取医疗费、工伤休假期间的工资，并负责支付必要的诉讼费用等。在许多国家，投保雇主责任保险是雇主应尽的义务，它具有强制性。雇主通过交纳固定的保险费，将雇员遭受意外伤害时的赔偿责任转移给保险公司，既保证企业的经营稳定，也可避免因对雇员的赔偿问题而可能发生经济纠纷和不必要的诉讼。
至于人身意外及救援保险/商务差旅保险，由于长期派驻现场的工作人员驻留时间较长，发生意外事故的可能性较大，因此应考虑有针对性地为这部分人员购买24小时人身意外伤害险及疾病医疗保障，对于交通运输情况较差、环境恶劣的国家和地区，应为员工购买附加险紧急医疗救援服务。对于短期派遣的技术管理人员，安排商务差旅保险，从而花少量费用转嫁人身伤害及财产损失风险。
慧择提示：综上所述可知，企业在“走出去”的过程中，可能会遇到海外工程风险，因此中国企业必须有效管理风险，制定针对海外工程的一揽子保险方案，其中包括工程保函、建筑工程一切险、货物运输保险等。此外，人身风险同样不可忽视，在海外从事施工和监督工作的人员应由企业购买人身保险。
