【摘要】寿险产品具有避债避税的职能。根据《保险法》的规定，被保险人死亡后，人寿保险金归受益人所有，不属于被保险人的遗产，受益人无须清偿被保险人生前所欠的税款和债务。这是因为，在保险合同指定受益人时，保险金的索赔权已明确为受益人所有。
而且，寿险还具备了一定的遗嘱替代功能，这表现在通过保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额和受益顺序。这样，事前若能安排好受益人顺序及确认每一受益人的受益份额，即便被保险人遽然离世没有留下遗嘱，也可以在相当程度上避免家庭内部的纷争。
在具体的操作方式上，投保人可通过对被保险人和受益人不同的排列组合来实现不同的遗嘱功能及财富传承功能。
比如，对于有多个子女的企业家家庭而言，如果一个子女比较偏好接管家族企业，另一个或几个孩子不愿意从事家族实业反而有其他领域的发展兴趣，就可以采用把家族企业给一个孩子继承，同时给其他几个子女安排一份长期高额保险的方式，从财富传承层面，对子女作出相对公平又不容易让他们产生纠纷的平稳安排。
40岁的李先生事业有成，育有一儿一女，他拥有1.5亿元的资产。由于太太去年因病去世，他决定为自己制定一个财富传承方案。考虑到儿子继承了他在商业上的天赋，他希望儿子可以继承家族生意并将其发扬光大，同时他想多给女儿留些财产，尽量做到两个孩子“一碗水端平”。于是，李先生选择了一次性付费，以4000万元现金购买一份保额为一亿元的“友邦传世尊享终身寿险”，指定女儿为保单唯一受益人。这样，李先生的子女分别可传承1.1亿元和1亿元的资产(假设其它资产价值不变)。这样的传承安排还可以省却不少中介费用。
通过保险安排，企业主等富裕人群还可以将不可分割的资产(如古董、书画等)合理分配给后人。
比如，30岁的王先生有2000万元的现金和价值约3000万元的祖传古董。他想在百年后将资产平均分配给2个孩子。王先生决定以1000万元的现金购买一份保额为3000万元的高额寿险，则其身故后每个孩子都可平均分配价值3500万元的财产(假设其它资产价值不变)。
慧择提示：遗产税征收在即，如果您想将您的资产永久的传承下去，您可以购买一份寿险产品，为您的孩子提前做好人生规划，让您的爱伴随着他们一生。
而且，寿险还具备了一定的遗嘱替代功能，这表现在通过保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额和受益顺序。这样，事前若能安排好受益人顺序及确认每一受益人的受益份额，即便被保险人遽然离世没有留下遗嘱，也可以在相当程度上避免家庭内部的纷争。
在具体的操作方式上，投保人可通过对被保险人和受益人不同的排列组合来实现不同的遗嘱功能及财富传承功能。
比如，对于有多个子女的企业家家庭而言，如果一个子女比较偏好接管家族企业，另一个或几个孩子不愿意从事家族实业反而有其他领域的发展兴趣，就可以采用把家族企业给一个孩子继承，同时给其他几个子女安排一份长期高额保险的方式，从财富传承层面，对子女作出相对公平又不容易让他们产生纠纷的平稳安排。
40岁的李先生事业有成，育有一儿一女，他拥有1.5亿元的资产。由于太太去年因病去世，他决定为自己制定一个财富传承方案。考虑到儿子继承了他在商业上的天赋，他希望儿子可以继承家族生意并将其发扬光大，同时他想多给女儿留些财产，尽量做到两个孩子“一碗水端平”。于是，李先生选择了一次性付费，以4000万元现金购买一份保额为一亿元的“友邦传世尊享终身寿险”，指定女儿为保单唯一受益人。这样，李先生的子女分别可传承1.1亿元和1亿元的资产(假设其它资产价值不变)。这样的传承安排还可以省却不少中介费用。
通过保险安排，企业主等富裕人群还可以将不可分割的资产(如古董、书画等)合理分配给后人。
比如，30岁的王先生有2000万元的现金和价值约3000万元的祖传古董。他想在百年后将资产平均分配给2个孩子。王先生决定以1000万元的现金购买一份保额为3000万元的高额寿险，则其身故后每个孩子都可平均分配价值3500万元的财产(假设其它资产价值不变)。
慧择提示：遗产税征收在即，如果您想将您的资产永久的传承下去，您可以购买一份寿险产品，为您的孩子提前做好人生规划，让您的爱伴随着他们一生。
