【摘要】养老保险一直都是中国人讨论的热点话题。近日，很多人在咨询三类养老保险相互转移的事情，其中，关心比较多的是如何衔接，以及衔接后养老金水平有何变化等问题。
11月底，人保部网站发布了《城乡养老保险制度衔接暂行办法》（下称《办法》）公开征求意见。按照《办法》规定，现行的三类基本养老保险制度，也就是城镇职工基本养老保险（“职保”）、新型农村社会养老保险（“新农保”）和城镇居民社会养老保险（“城居保”）中，参加过两种或两种以上的人员，可衔接转换养老保险。
《办法》所指的衔接转换主要针对三种情况：职保转为新农保或城居保；新农保或城居保转为职保；新农保和城居保互转。
“重复参保”将被杜绝
我们了解到，长久以来，由于人口流动比较大，很多人存在重复投保的情况。比如，有的人在老家上着新农保或城居保，出来工作后，工作单位又给上了职保。一旦退休，参保者只能选择一种保险来领取退休待遇，另外同时缴纳的保险只能采取封存或办理一次性退保手续。
随着城镇化的推进，加之长期缺乏行之有效的衔接转换机制，越来越多的养老保险参保人面临重复参保的问题。我们从国家审计署8月发布的社保审计报告中看到，截至2011年年底，112.42万人重复参加职保、新农保或城居保。
据了解，一些政策因素也加剧了重复参保的现象。比如，不同制度的实施强度不同，就业人员参加职保属于法定权利和义务，而参加新农保、城居保目前遵循的是自愿原则。同时，参保缴费的具体规定也不同，如职保为按月缴费，新农保、城居保为按年缴费。这些都使得重复参保难以避免。
“重复参保和领取既增加了个人负担，也增加了财政负担；既影响了劳动力流动，也影响城镇化进程。”中国人保集团养老金研究员崔鹏同时强调，在此之前，几大养老险之间长期处于碎片化的状态。比如，不少外出打工者都面临一旦回家继续务农，之前在城市缴纳的养老金就拿不回来的情况，而这也是不少打工者参加养老保险意愿不高的一个主要原因。实现衔接转换之后，三大养老保险的制度虽然尚未统一，但已经纳入到了一个体系，甚至可以简化成一个账户，如此一来，重复参保等问题都可以迎刃而解。
对于外出打工者这类人群，《办法》明确规定，优先保留待遇水平较高的职保关系，并将重复参保时段的新农保或城居保个人缴费退还本人，尽可能减少由此带来的额外缴费负担。
三险衔接偏向“职保”
我们同时从《办法》中了解到，由于职保待遇水平相对较高，在衔接转换政策制定上偏向于职保。
从字面意思上来看，此次《办法》针对的是三大养老险之间的互转，但在很多地方，城居保和新农保两者之间的缴费基数、领取金额等都差别不大，因此互转的概率并不高，真正有意义的就是职保与后两者之间的互转。我们从人保部6月发布的数据获悉，2011年，参加职保的企业退休人员平均每月的退休金有1511元，而后两者参保人每月拿到的退休金不到100元，差距非常大。因此，互转大都是后两种保险向职保的转换，也有人称其为“从低转高”.
也正是由于职保的这种先天优势，《办法》对向职保的转换设置了一定的门槛，对其他两种则是鼓励。具体来说，参保人员从职保转入新农保或城居保，其参加职保的缴费年限，可合并累加计算为新农保或城居保的缴费年限。参保人员从新农保或城居保转入职保，其参加新农保、城居保的缴费年限不折算为职保缴费年限。
比如，一个人缴了15年的职保，另缴了10年的新农保，转换成职保后，10年新农保的缴费年限不会折算到职保中。相反，一个人缴了10年职保，另缴了5年新农保，转换成新农保后，缴费年限是两者累计加起来的15年。也就是说，高待遇保险向低待遇保险转移可累积缴费年限，新农保和城居保的年限不折算。
我们同时获悉，就此三类保险而言，只有职保分为统筹账户和个人账户，新农保、城居保则是国家财政支付的基础养老金和地方财政的补贴。因此，职保向后两者转移时只转个人账户，不转移统筹资金。
“我们一直在强调促进农村人口向城镇转移、加快城镇化，而养老险从低转高本身就是一个很大的进步，起码有了一个转换机制，新办法无疑可以缓解进城务工人员养老的后顾之忧。”崔鹏强调。
“山东、广州、青岛等部分地区已根据征求意见稿先行，提前开始了三险之间的衔接转移工作。”相关部门的一位工作人员告诉我们，征求意见稿如无太大分歧，最终定稿及其相关政策或于明年出台，而先行的各地方也会根据最新的政策进行微调。
慧择提示：三类养老保险究竟如何转移，转移中会出现哪些问题，这还要因人而异。上述提出的《办法》仅适用于尚处缴费期、未领取养老保险待遇的人员，已经退休或者按规定领取养老保险待遇的，不在此规定之内。但总体而言，职保、城居保和新农保有望彻底改变互不相认、各自为政的局面。
11月底，人保部网站发布了《城乡养老保险制度衔接暂行办法》（下称《办法》）公开征求意见。按照《办法》规定，现行的三类基本养老保险制度，也就是城镇职工基本养老保险（“职保”）、新型农村社会养老保险（“新农保”）和城镇居民社会养老保险（“城居保”）中，参加过两种或两种以上的人员，可衔接转换养老保险。
《办法》所指的衔接转换主要针对三种情况：职保转为新农保或城居保；新农保或城居保转为职保；新农保和城居保互转。
“重复参保”将被杜绝
我们了解到，长久以来，由于人口流动比较大，很多人存在重复投保的情况。比如，有的人在老家上着新农保或城居保，出来工作后，工作单位又给上了职保。一旦退休，参保者只能选择一种保险来领取退休待遇，另外同时缴纳的保险只能采取封存或办理一次性退保手续。
随着城镇化的推进，加之长期缺乏行之有效的衔接转换机制，越来越多的养老保险参保人面临重复参保的问题。我们从国家审计署8月发布的社保审计报告中看到，截至2011年年底，112.42万人重复参加职保、新农保或城居保。
据了解，一些政策因素也加剧了重复参保的现象。比如，不同制度的实施强度不同，就业人员参加职保属于法定权利和义务，而参加新农保、城居保目前遵循的是自愿原则。同时，参保缴费的具体规定也不同，如职保为按月缴费，新农保、城居保为按年缴费。这些都使得重复参保难以避免。
“重复参保和领取既增加了个人负担，也增加了财政负担；既影响了劳动力流动，也影响城镇化进程。”中国人保集团养老金研究员崔鹏同时强调，在此之前，几大养老险之间长期处于碎片化的状态。比如，不少外出打工者都面临一旦回家继续务农，之前在城市缴纳的养老金就拿不回来的情况，而这也是不少打工者参加养老保险意愿不高的一个主要原因。实现衔接转换之后，三大养老保险的制度虽然尚未统一，但已经纳入到了一个体系，甚至可以简化成一个账户，如此一来，重复参保等问题都可以迎刃而解。
对于外出打工者这类人群，《办法》明确规定，优先保留待遇水平较高的职保关系，并将重复参保时段的新农保或城居保个人缴费退还本人，尽可能减少由此带来的额外缴费负担。
三险衔接偏向“职保”
我们同时从《办法》中了解到，由于职保待遇水平相对较高，在衔接转换政策制定上偏向于职保。
从字面意思上来看，此次《办法》针对的是三大养老险之间的互转，但在很多地方，城居保和新农保两者之间的缴费基数、领取金额等都差别不大，因此互转的概率并不高，真正有意义的就是职保与后两者之间的互转。我们从人保部6月发布的数据获悉，2011年，参加职保的企业退休人员平均每月的退休金有1511元，而后两者参保人每月拿到的退休金不到100元，差距非常大。因此，互转大都是后两种保险向职保的转换，也有人称其为“从低转高”.
也正是由于职保的这种先天优势，《办法》对向职保的转换设置了一定的门槛，对其他两种则是鼓励。具体来说，参保人员从职保转入新农保或城居保，其参加职保的缴费年限，可合并累加计算为新农保或城居保的缴费年限。参保人员从新农保或城居保转入职保，其参加新农保、城居保的缴费年限不折算为职保缴费年限。
比如，一个人缴了15年的职保，另缴了10年的新农保，转换成职保后，10年新农保的缴费年限不会折算到职保中。相反，一个人缴了10年职保，另缴了5年新农保，转换成新农保后，缴费年限是两者累计加起来的15年。也就是说，高待遇保险向低待遇保险转移可累积缴费年限，新农保和城居保的年限不折算。
我们同时获悉，就此三类保险而言，只有职保分为统筹账户和个人账户，新农保、城居保则是国家财政支付的基础养老金和地方财政的补贴。因此，职保向后两者转移时只转个人账户，不转移统筹资金。
“我们一直在强调促进农村人口向城镇转移、加快城镇化，而养老险从低转高本身就是一个很大的进步，起码有了一个转换机制，新办法无疑可以缓解进城务工人员养老的后顾之忧。”崔鹏强调。
“山东、广州、青岛等部分地区已根据征求意见稿先行，提前开始了三险之间的衔接转移工作。”相关部门的一位工作人员告诉我们，征求意见稿如无太大分歧，最终定稿及其相关政策或于明年出台，而先行的各地方也会根据最新的政策进行微调。
慧择提示：三类养老保险究竟如何转移，转移中会出现哪些问题，这还要因人而异。上述提出的《办法》仅适用于尚处缴费期、未领取养老保险待遇的人员，已经退休或者按规定领取养老保险待遇的，不在此规定之内。但总体而言，职保、城居保和新农保有望彻底改变互不相认、各自为政的局面。
